Выступление и.о. Министра финансов Ульяновской области Н.Г.Брюхановой «О предварительных итогах исполнения областного бюджета Ульяновской области по итогам 9 месяцев 2021 года»
В консолидированный бюджет области за январь-сентябрь 2021 года поступления налоговых и неналоговых доходов составили 44 647,5 млн рублей. К аналогичному периоду прошлого года поступления увеличились на 5 389,3 млн рублей или на 13,7%.
Плановые назначения перевыполнены на 0,5% или в бюджет дополнительно поступило 209,9 млн рублей.
В консолидированные бюджеты муниципальных образований области налоговых и неналоговых доходов поступило 6 643,1 млн рублей. Плановые назначения перевыполнены на 3,0% или на 193,4 млн рублей.
В целом по муниципалитетам наблюдается увеличение поступлений на 1 057,5 млн рублей или на 18,9%. Все муниципальные образования области обеспечили рост налоговых и неналоговых доходов. Наибольший рост доходов свыше 30% сложился в 7 муниципальных образованиях области: Чердаклинский район – 138,0%, Цильнинский район – 137,3%, Вешкаймский район – 136,9%, Карсунский район – 136,5%, Николаевский район – 134,3%, Кузоватовский район – 133,6%, Радищевский район – 130,8%.
Все муниципальные образования области обеспечили выполнение плановых назначений. Перевыполнение плана свыше 10% сложилось в 6 муниципальных образованиях: Мелекесский район - 113,9%, Кузоватовский район – 113,9%, Сурский район – 113,2%, Старокулаткинский район – 112,1%, Базарносызганский район – 112,1% и Радищевский район – 111,8%.
Объём налоговых и неналоговых доходов областного бюджета составил 38 004,4 млн рублей с увеличением к уровню прошлого года на
4 331,3 млн рублей или на 12,9%. Плановые назначения 9 месяцев выполнены в полном объёме.
Лидирующую позицию занимают фактические поступления по акцизам -38,1% к налоговым и неналоговым доходам. В целом акцизов в областной бюджет поступило в сумме 14 481,4 млн рублей, к уровню прошлого года наблюдается увеличение поступлений на 359,4 млн рублей или на 2,5%. План выполнен на 96,3% или в бюджет недопоступило 555,1 млн рублей. В структуре акцизов более 70% (70,3%) занимают акцизы на пиво.
Акцизы на пиво поступили в сумме 10 175,5 млн рублей. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года наблюдается снижение поступлений на 222,5 млн рублей или на 2,1%.
Акцизы на «крепкий алкоголь» поступили в сумме 1 210,0 млн рублей со снижением на 10,4% или на 140,9 млн рублей, обусловленное действующим централизованным порядком распределения, который предусматривает зависимость объёмов реализации крепкой алкогольной продукции в целом по стране. Плановые назначения не выполнены на сумму 45,9 млн рублей или на 3,7%.
Акцизы на нефтепродукты поступили с увеличением на 31,0% или на 732,6 млн рублей и в абсолютной сумме составили 3 094,2 млн рублей. План не выполнен на 21,2 млн рублей или на 0,7%.
Вторым доходным источником является налог на доходы физических лиц – 24,2%. В бюджет поступил налог в сумме 9 191,0 млн рублей, что выше плана на 34,3 млн рублей или на 0,4%. По сравнению с прошлым годом отмечается рост поступлений налога на 11,3% или на 932,5 млн рублей в связи с увеличением фонда оплаты труда.
Налог на прибыль организаций поступил в сумме 8 616,6 млн рублей с перевыполнением плана на 4,8% или на 395,3 млн рублей. Данный налог занимает 22,7% от общего объёма налоговых и неналоговых доходов, по сравнению с прошлым годом поступления увеличились на 34,0% или на 2 185,8 млн рублей, в связи с ростом налогооблагаемой базы. Рост поступлений сложился по отрасли – денежное посредничество (ПАО «Сбербанк» на 315,6 млн рублей или в 2,0 раза, АО «Альфа-банк» на 323,1 млн рублей или в 1,7 раза), по отрасли - образование (ФГБОУ ВО УИ ГА на 79,2 млн рублей или на 43,0%), по отрасли - производство автотранспортных средств, прицепов и полуприцепов (ООО «УАЗ» на 61,3 млн рублей или на 45,6% ООО ТАКАТА Рус на 84,3 млн рублей или в 2,3 раза), по отрасли –научные исследования и разработки (АО «УКБП» на 95,6 млн рублей или в 2,9 раза) и другие.
В текущем году отмечается уменьшение доли с 6,0% до 5,7% налога на имущество организаций, который поступил в сумме 2 151,4 млн рублей. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года наблюдается рост поступлений на 144,6 млн рублей или на 7,2%. Рост поступлений налога в текущем году обусловлен предоставлением отсрочки платежа в прошлом году.
5,4% приходится на налог, взимаемый в связи с применением упрощённой системы налогообложения, который поступил в сумме 2 036,1 млн рублей с ростом на 26,7% или на 429,5 млн рублей, обусловленный отменой с начала текущего года единого налога на вмененный доход и переходом рядом налогоплательщиков на упрощенную систему налогообложения, несмотря на передачу нормативов отчислений в муниципальные образования. План перевыполнен на 0,5 млн рублей.
Транспортный налог поступил в объёме 406,8 млн рублей с ростом к прошлому году на 19,9 млн рублей или на 5,1%, в т.ч. по юридическим лицам на 20,2% или на 28,8 млн рублей. План по транспортному налогу с организаций перевыполнен на 29,1 млн рублей или на 20,4%, а транспортный налог с физических лиц не выполнен на 32,1 млн рублей или на 12,0%, в связи с отсутствием сроков уплаты налога, поступает недоимка.
Неналоговые доходы в абсолютной сумме поступили 933,7 млн рублей с перевыполнением в целом на 104,6 млн рублей или на 12,6%, в связи с поступлением доходов от оказания платных услуг и компенсации затрат государства на 63,2 млн рублей.
Наблюдается рост неналоговых доходов на 28,8% или на 209,0 млн рублей, за счёт доходов от оказания платных услуг и компенсации затрат государства на 143,1 млн рублей (в 3,5 раза), платы за использование лесов на 22,9 млн рублей (123,0%) и штрафных санкций на 49,2 млн рублей (на 9,5%).
Финансовая помощь из федерального бюджета в областной бюджет
Ульяновской области по оперативным данным на 01.10.2021 поступила в сумме
17 032,2 млн рублей, что на 798,1 млн рублей или на 4,9% больше уровня 2020 года.
По состоянию на 01.10.2021 дотации поступили в общей сумме 5 293,8 млн рублей, что меньше на 1 032,6 млн рублей или 83,7% уровня аналогичного периода 2020 года, в том числе:
- на выравнивание бюджетной обеспеченности – 2 629,8 млн рублей;
- дотации бюджетам субъектов Российской Федерации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов – 1 500,0 млн рублей;
- на частичную компенсацию дополнительных расходов на повышение оплаты труда работников бюджетной сферы – 694,2 млн рублей;
- (гранты) за достижение показателей деятельности органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации - 469,8 млн рублей.
Субсидии из федерального бюджета перечислены в сумме
5 519,8 млн рублей, что больше на 1 347,8 млн рублей или в 1,3 раза уровня аналогичного периода 2020 года.
Субвенции поступили в сумме 2 798,5 млн рублей, что меньше на
481,8 млн рублей или 85,3% уровня аналогичного периода 2020 года.
Иные межбюджетные трансферты поступили в сумме 3 420,1 млн рублей, что больше на 964,7 млн рублей или в 1,4 раза.
Общая сумма доходов областного бюджета Ульяновской области по оперативным данным составила 55 251,0 млн рублей, что на 5 291,2 млн рублей или на 10,6% больше аналогичного периода прошлого года.
По оперативным данным с учётом федеральной помощи за истекший период текущего года было профинансировано расходов областного бюджета Ульяновской области на сумму 59 527,0 млн рублей, что на
4 316,3 млн рублей или на 7,8% больше аналогичного периода прошлого года.
Доля программных расходов областного бюджета Ульяновской области по состоянию на 01.10.2021 составляет 96,2 % или 57 287,4 млн рублей, что на 7 119,4 млн рублей или на 14,2% больше, чем за аналогичный период
2020 года.
Первоочередные и социально значимые расходы составляют 77,0% (45 824,3 млн рублей), что на 3 154,1 млн рублей или на 7,4% больше аналогичного периода прошлого года, в том числе:
расходы на выплату заработной платы с начислениями по всем типам областных государственных учреждений составили 10 094,0 млн рублей или 17,0% от общей суммы расходов, что на 935,5 млн рублей или на 10,2% больше аналогичного периода прошлого года.
выплаты по мерам социальной поддержки населения Ульяновской области составили 10 844,5 млн рублей или 18,2% от общей суммы расходов, что на 500,4 млн рублей или на 4,8% больше аналогичного периода прошлого года. (Увеличение расходов за счёт средств из федерального бюджета на осуществление ежемесячных выплат на детей в возрасте от
3 до 7 лет).
В числе данных расходов были профинансированы:
˗ выплаты пособий при рождении ребёнка, пособий по уходу за ребёнком, иных ежемесячных пособий семьям, имеющих детей, в том числе многодетным – 4 452,1 млн рублей, что на 1 136,4 млн рублей больше аналогичного периода прошлого года (3 315,7 млн рублей в 2020 году);
˗ выплаты пособий по социальной помощи ветеранам труда федерального регистра и ветеранам труда Ульяновской области –
2 602,1 млн рублей, что на 60,3 млн рублей больше аналогичного периода прошлого года (2 541,8 млн рублей в 2020 году);
˗ оплата жилищно-коммунальных услуг отдельным категориям граждан и предоставление субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг – 1 173,2 млн рублей, что на 71,4 млн рублей больше аналогичного периода прошлого года (1 101,8 млн рублей в 2020 году) ;
˗ расходы на лекарственное обеспечение – 788,2 млн. рублей, что на 107,3 млн рублей меньше аналогичного периода прошлого года
(перечислены в срок в соответствии с потребностью).
Кроме того, расходы на обязательное медицинское страхование неработающего населения оплачены в полном объёме в соответствии с установленными сроками в сумме 3 993,1 млн рублей, или 6,7% от общей суммы расходов.
27,3% от общей суммы расходов или 16 236,5 млн рублей составляет финансовая помощь муниципальным образованиям Ульяновской области, что на 2 358,9 млн рублей или 17,0% больше уровня аналогичного периода
2020 года, в том числе:
- заработная плата учителей и воспитателей детских садов – 7 720,1 млн рублей, что на 26,3 млн рублей или 0,3% меньше уровня аналогичного периода 2020 года;
- дотации муниципальным районам и городским округам Ульяновской области – 2 373,5 млн рублей, что на 60,3 млн рублей или 2,6% больше уровня аналогичного периода 2020 года;
- средства на реализацию регионального проекта «Оздоровление Волги» национального проекта «Экология» - 732,8 млн рублей (г. Ульяновск), что больше на 285,9 млн рублей или в 1,6 раза уровня аналогичного периода 2020 года;
- субвенции на выплаты на содержание ребёнка в семье опекуна (попечителя) и приёмной семье, а также вознаграждения, причитающегося приёмному родителю – 537,4 млн рублей, что на 8,4 млн рублей или 1,5% меньше уровня аналогичного периода 2020 года (по мере представления заявок муниципальными образованиями по фактической потребности);
- ежемесячное денежное вознаграждение за классное руководство педагогическим работникам государственных и муниципальных общеобразовательных организаций – 354,2 млн рублей, что больше на
314,1 млн рублей или в 8,8 раза уровня аналогичного периода 2020 года (указанная выплата осуществляется с 1 сентября 2020 года);
За 9 месяцев 2021 года осуществлялись расходы, связанные с обеспечением реального сектора экономики, в сумме 10 778,2 млн рублей или 18,1% от общего объема расходов, что на 1 190,4 млн рублей или на 12,4% больше аналогичного периода прошлого года (в 2020 году расходы составили 9 587,8 млн рублей).
В числе данных расходов:
- финансовое обеспечение дорожной деятельности и развитие транспортной системы – 6 107,5 млн рублей, что на 1 399,3 млн рублей или 29,7% больше уровня аналогичного периода 2020 года;
- развитие сельского хозяйства – 3 624,3 млн рублей, что на 314,4 млн рублей или 9,5% больше уровня аналогичного периода 2020 года;
- развитие лесного хозяйства 238,8 млн рублей, что на 38,3 млн рублей или 19,1% больше уровня аналогичного периода 2020 года.
Из резервного фонда Правительства Ульяновской области по распоряжениям были выделены средства в общей сумме 162,3 млн рублей, в том числе:
- на мероприятия по предупреждению и ликвидации чрезвычайных ситуаций в сумме 94,3 млн рублей;
- на мероприятия по предупреждению распространения новой коронавирусной инфекции в сумме 68,0 млн рублей.
По состоянию на 01.10.2021 выделенные средства освоены в сумме
151,5 млн рублей, что составляет 93,3%.
Из федерального бюджета Ульяновской области выделены средства на профилактику и устранение последствий распространения коронавирусной инфекции COVID-19 в сумме 862,6 млн рублей, в том числе 603,5 млн рублей на дополнительное финансовое обеспечение оказания медицинской помощи, в том числе лицам с заболеванием и (или) подозрением на заболевание новой коронавирусной инфекцией (COVID-19), в рамках реализации территориальных программ обязательного медицинского страхования. Территориальным фондом обязательного медицинского страхования на 1 октября 2021 года произведено финансирование медицинских организаций в сумме 524,8 млн рублей.
По итогам исполнения областного бюджета Ульяновской области на 01.10.2021 дефицит бюджета сложился в сумме 4 276,0 млн рублей (7,2%).